Уникальные учебные работы для студентов


Реферат на тему операции коммерческих банков

От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма остается лишь благим пожеланием.

Коммерческие банки — универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций. Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Эти операции подобны двум противоположным сторонам диалектического единства.

Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения проводимые банковские операции преследуют одну цель - увеличение доходов и сокращение расходов.

Что же касается данной курсовой работы, то в ней как раз и будут исследованы операции коммерческих банков, а именно активные, потому что они имеют деятельности коммерческих банков одно из первостепенных значений, реферат на тему операции коммерческих банков как процессы образования кредитных ресурсов их использования находятся в тесной взаимосвязи.

Активные банковские операции — это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей реферат на тему операции коммерческих банков.

Экономическая значимость и актуальность данного вопроса — вопрос проведения активных операций и определили написание настоящей курсовой работы, целью которой является исследовать в теоретическом плане сущность и значение активных операций коммерческих банков, а также проанализировать практику осуществления данных операций.

Операции коммерческих банков

Исходя из цели работы, были поставлены следующие задачи: При написании данной курсовой работы были использованы научные труды и монографии российских экономистов и зарубежных специалистов в области банковского дела, некоторые учебные пособия и методические разработки, материалы периодической печати, статистическая информация.

По мнению Букато В. Лаврушин считает, что наиболее распространенными активными операциями банков являются: В макроэкономическом масштабе значение этих операций состоит в том, что посредством них банки превращают временно бездействующие денежные фонды в действующие, стимулируя процессы производства, обращения и потребления; инвестиционные операции, в процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности; депозитные операции, назначение активных депозитных операций банков заключается в создании текущих и длительных резервов платежных средств на счетах в Центральном банке корреспондентский реферат на тему операции коммерческих банков и резервный счет и других коммерческих банках; прочие активные операции, разнообразные по форме, приносят банкам за рубежом значительный доход.

В российской практике круг их пока ограничен. К числу прочих реферат на тему операции коммерческих банков операций относятся: Такие авторы как Поляков В. Что касается меня, то я придерживаюсь мнения Букато В.

От всех иных форм предоставления средств субсидии, субвенции, дотации и др. ПЛАТНОСТЬ означает, что в данной экономической операции денежные средства представляют собой специфический товар и, на основе закона стоимости, его цена выражается в процентах. Кроме указанных обязательных принципов, кредиты могут быть классифицированы по следующим дополнительным основным видам и формам: Рассмотрим теперь классификацию кредитов по формам более реферат на тему операции коммерческих банков.

Как уже отмечалось, по источникам привлечения все кредиты подразделяются на внешние и внутренние. Обычно указанные займы связаны с обслуживанием внешнеэкономических связей клиентуры кредитного учреждения, необходимостью реинвестирования кредитов, предоставленных соответствующим банком другим экономическим структурам в иностранной валюте в целях предотвращения создания открытой валютной позиции.

  1. Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг.
  2. Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы.
  3. Иногда в эту категорию включают несвязанные кредиты со сроком погашения свыше 10 лет. По получении соответствующей документации банк-кредитор проверяет полученные от банка-заемщика документы и сверяет с информацией, поступившей от поставщика.
  4. Во втором случае размер реального перевода кредитором средств поставщику не имеет значения. Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции.

Любое кредитное учреждение осуществляет свою деятельность в соответствии с разработанным руководством банка планом. При этом связанные кредиты могут быть нескольких видов под платежи наличными, под авансовые платежи, постфинансирование, межбанковский кредит под конкретную коммерческую сделку, кредитные линии. При этом банк-кредитор выплачивает клиенту полную сумму контракта, без каких-либо вычетов, с одновременным оформлением требований на банк, обслуживающий покупателя.

Выгода фирмы-экспортера заключается в единовременном получении полной суммы платежа, что невозможно при оформлении вексельного кредита или кредита по открытому счету. Вместе с тем, банк фирмы-поставщика как держатель счета последней оставляет свой баланс неизмененным, увеличивая по реферат на тему операции коммерческих банков статью средств на текущих счетах клиентов.

Банк фирмы-покупателя, имея в своем балансе обязательства перед банком-кредитором, отражает по активному контр-счету требования на своего клиента, при этом обеспечением по активу будут являться все средства, поступающие на счет покупателя.

Покупатель, реферат на тему операции коммерческих банков своей стороны, получает товар с реальной отсрочкой платежа на финансовых условиях более привлекательных, чем по фирменному или клиентскому кредиту.

Примером таких кредитов могут являться займы, осуществленные бывшим СССР под финансирование закупок труб большого диаметра из Японии. Поскольку привлечение таких средств не связано с потребностями самого кредитного учреждения, банк-заемщик оформляет контртребование на непосредственного потребителя товара. Одной из наиболее отличительных черт указанного соглашения является норма о предварительном платеже банком-заемщиком по выставленным покупателем счетам с детально оговоренными реквизитами полное наименование товара, фирмы-покупателя, фирмы-продавца, дата отгрузки товара, условия поставки и страхования и др.

По получении соответствующей документации банк-кредитор проверяет полученные от банка-заемщика документы и сверяет с информацией, поступившей от поставщика. При отсутствии каких-либо возражений банк-кредитор банк-кредитор предоставляет необходимое конгруэнтное рефинансирование банку-заемщику.

Рефераты, курсовые, дипломные, контрольные (предпросмотр)

По привлекательности постфинансирование в целом сопоставимо с кредитами под авансовые платежи. При этом в межбанковском соглашении делается ссылка на конкретные межфирменные контракты. Указанная форма кредита подразумевает платеж на условиях инкассо или по аккредитиву с одновременным выставлением кредитного требования на банк-заемщик. В рамках указанного лимита банк-заемщик может привлечь от банка-кредитора средства для реферат на тему операции коммерческих банков закупок товаров, оговоренных в специальном соглашении.

Этот вид кредитов является одним из самых распространенных в межбанковской практике. Поскольку любая сделка, включая предоставление услуг, сдачу в аренду оборудования и т.

На первый взгляд промежуточные формы кредитов не столь привлекательны для банка-заемщика, как связанный кредит. Это объясняется тем, что банк-заемщик не получает дополнительного обеспечения в виде перешедшего в собственность покупателя товара или поступившей от реализации данного товара на счет фирмы-получателя выручки.

Однако, выгода банка-заемщика заключается в уменьшении рисков неплатежа реферат на тему операции коммерческих банков стороны клиента при одновременном увеличении эффективности его деятельности. Целевые кредиты включают в себя связанные и промежуточные реферат на тему операции коммерческих банков, а также ряд финансовых кредитов, привлеченных без указания объекта кредита.

Как уже отмечалось выше, одним из принципов кредитования является срочность операций. При этом в отдельную группу выделяют сделки на срок до 90 дней включительно.

Как правило, они имеют характер субординированного или партисипационного займа. Иногда в эту категорию включают несвязанные кредиты со сроком погашения свыше 10 лет. Используемые для расчета капитальной базы, а также для создания резервов под сомнительную и безнадежную задолженность субординированные займы включаются заемщиком в разряд собственных реферат на тему операции коммерческих банков.

При ликвидации кредитного института, имеющего в своем пассиве субординированные займы, соответствующие средства могут быть использованы для удовлетворения претензий кредиторов, в случае, если уставного, избыточного, а также других составляющих собственного капитала окажется недостаточно для погашения всех его обязательств.

В любом другом случае, если целевой характер предоставленных средств не был оговорен в кредитном соглашении, расходование субординированного займа требует письменного согласия кредитора. Фактически он является скрытым увеличением собственного капитала банка, что объясняет в тексте соответствующего соглашения норму реферат на тему операции коммерческих банков возможном выпуске в пользу кредитора дополнительного количества акций заемщика.

Партисипационный кредит может рассматриваться как одна из форм межбанковских инвестиций и единственная кредитная сделка, которая может не иметь срока. Широкие возможности субординированного займа и партисипационного кредита предопределили очень жесткую регламентацию условий такого привлечения, а иногда и прямой запрет подобных операций Германия. В тех государствах, законодательством которых разрешается привлечение этих займов Англия, Франция и др.

При этом целевой характер операции проявляется в учете официального кредитора, так как конкретной статье привлечения соответствует контрстатья размещения средств. Во всем остальном рефинансирование официального кредитора конгруэнтно. Соглашение по рефинансированию официального кредитора обычно включает следующую норму: В этой связи кредиты подразделяются на обеспеченные и необеспеченные. К БЛАНКОВЫМ кредитам относятся займы с оформлением банковского векселя, служащего обязательством заемщика уплатить конкретную сумму в конкретную дату по предъявлении оригинала векселя.

При этом обеспечение носит характер залога, имеющего несколько форм: В отдельных соглашениях не включается даже норма о возможной последующей синдикации кредита переуступка прав требований нескольким кредитным реферат на тему операции коммерческих банков.

Такие кредиты обычно незначительны по сумме, что обусловлено жесткостью нормативов валютных властей всех государств по лимитам кредитования отдельных заемщиков.

Все расчеты по кредиту ведутся на двусторонней основе. Синдицированный кредит нередко предоставляется на значительные суммы с привлечением большого числа участников. Необходимость координации действий всех кредиторов и неизбежно связанные с этим юридические иные издержки обусловливают компенсацию расходов банка-агента. При привлечении средств агенту выплачивается комиссия за организацию и управление кредитом, а также комиссия за обязательство.

В последующем заемщик переводит агенту в заранее согласованные даты ежегодную агентскую комиссию в компенсацию его операционных расходов по ведению кредита. В консорциальном соглашении отдельно регламентируются права и обязанности платежного агента, соуправляющих, других кредиторов, с одной стороны, и заемщика - с. Консорциальные кредиты обычно заключаются на суммы от 250 млн. При этом следует отметить, что наиболее широкое распространение банковские консорциумы получили в Германии и Японии.

Английские, американские и швейцарские банки организуют преимущественно синдикаты. В редких случаях для предоставления кредитов банки организуют так называемые клубы. Вместе с тем, в отличие от последних, данная операция не может быть разделена между кредиторами. Принимая во внимание, что кредит опосредствует не только национальные, но и международные экономические и финансово-кредитные отношения, банки могут привлекать и предоставлять займы, деномированные в различных валютах.

При этом следует отметить, что краткосрочные кредиты депозиты могут быть привлечены в любой валюте от крупного кредитного учреждения любой страны. Среднесрочные и связанные средства обычно привлекают в валюте страны-кредитора. Большое значение имеет техника привлечения кредитов, которые могут привлекаться одной суммой, несколькими заимствованиями в рамках открытой кредитной линии с заранее оговоренным лимитом.

Во втором случае размер реального перевода кредитором средств поставщику реферат на тему операции коммерческих банков имеет значения. В то же время при операциях акцептного кредита расходы продавца будут минимальными - не более дисконта, рассчитанного на реферат на тему операции коммерческих банков учетной ставки. Вместе с тем, за заемщиком кредитор запишет номинальную сумму обязательства. Наличие открытой кредитной линии создает для заемщика возможность привлечения в любой момент средств реферат на тему операции коммерческих банков кредитование сделок, отвечающих нормам, зафиксированным в соглашении.

От обычного займа он отличается методом бухгалтерского учета. Если при предоставлении обычного кредита банк открывает в пользу клиента простой или специальный ссудный счет, то использование контокоррентного кредита осуществляется реферат на тему операции коммерческих банков текущему счету клиента с последующим направлением на погашение основного долга и платежи процентов всей или согласованной доли поступающей на счет выручки.

Привлечение контокоррентного кредита осуществляется обычно мелкими юридическими лицами - клиентами банка, которые доверяют кредитному учреждению ведение учета всех своих операций. Природа и характер контокоррентного кредита объясняет его ограниченность применения в банковской практике. Этим категориям соответствуют различные виды кредитных соглашений, определяющих условия предоставления займа, его погашения и т.

Здесь мы рассмотрим наиболее распространенные методы банковского кредитования деловых фирм индивидуальных клиентов в ряде стран Запада. Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы: Первая группа связана с нехваткой у предприятий денежных средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных операций.

Это в основном краткосрочные кредиты до одного года.

VK
OK
MR
GP